O que está envolvido na due diligence?
A due diligence é definida como uma investigação de um investimento em potencial (como uma ação) ou produto para confirmar todos os fatos.Esses fatos podem incluir itens comoRevendo todos os registros financeiros, desempenho passado da empresa, além de qualquer outra coisa considerada material.
Due Diligence Significado: A due diligence é um processo que envolve verificação de risco e conformidade, conduzindo uma investigação, revisão ou auditoria para verificar fatos e informações sobre um determinado assunto.
- Quem é o dono da empresa?
- Qual é a estrutura organizacional da empresa?
- Quem são os acionistas da empresa?...
- Quais são os artigos de incorporação da empresa?
- Onde está o certificado de boa posição da empresa do estado em que o negócio está registrado?
- Quais são os estatutos da empresa?
Esse elemento de due diligence examina aspectos financeiros da empresa e pode incluir dados de negociação, balanço patrimonial e a previsão financeira para a empresa.As coisas a considerar incluem, mas não se limitam a:Contas e declarações da empresa destacando o fluxo de caixa, incluindo lucro e perda.
Existem muitos exemplos possíveis de devida diligência.Alguns exemplos comuns incluem investigar as finanças de uma empresa antes de fazer um investimento, pesquisar antecedentes de uma pessoa antes de contratá -la ou revisar relatórios de impacto ambiental antes de se comprometer com um projeto de construção.
- Complete e envie o Formulário 8867. (Treas. Reg. Seção 1.6695-2 (b) (1)) ...
- Calcule os créditos.(Treas. Reg. Seção 1.6695-2 (b) (2)) ...
- Conhecimento.(Treas. Reg. Seção 1.6695-2 (b) (3)) ...
- Mantenha registros por três anos.
Um processo de due diligence de gerente abrangente pode ser resumido por meio de uma heurística simples que nos referiremos como os cinco ps -desempenho, pessoas, filosofia, processo e portfólio.
Envolve a realização de pesquisas e análises completas de várias áreas relacionadas à empresa que você está interessado em comprar.Neste artigo, discutiremos os três principais tipos de due diligence -Financeiro, operacional/gestão e legal- e explique por que cada um é importante.
A due diligence padrão exige que vocêIdentifique seu cliente e verifique a identidade deles.Há também um requisito para coletar informações para permitir que você entenda a natureza do relacionamento comercial.
- Informações gerais da empresa.
- Atividade detalhada da empresa.
- Contratos e compromissos.
- Informações sobre concorrentes.
- Contabilidade e Finança.
- Informações sobre ativos.
- Informação de emprego.
- Risco e conformidade.
Como faço uma lista de verificação de due diligence?
- Declaração de renda.
- Balanço patrimonial.
- Contas a receber e pagar.
- Imposto sobre bens e serviços (GST)
- Declarações fiscais (mínimo 3 anos anteriores)
- Declaração de lucro e perda (3 anos ou mais para determinar variações de mercado)
- Empréstimos bancários, linha de crédito, descoberto, instalações de financiamento devedor.
- 1 Seja honesto.Acostume -se a ter conversas honestas....
- 2 Registrar e armazenar informações desde o início....
- 3 Faça perguntas....
- 4 Considere como uma oportunidade de encontrar a melhor combinação.
Diligence éo uso de cuidados ou persistência na execução de tarefas;atenção completa a um assunto;prestação de cuidados;assiduidade.A diligência é o oposto de negligência.A devida diligência é o uso de cuidados razoáveis normalmente exigidos pelas circunstâncias.
A devida diligência éTudo o que acontece entre entrar em contrato e terminar o fechamento.A due diligence se enquadra amplamente nos reinos do físico, financeiro e legal.Não pule nenhuma das etapas.Fazer isso pode custar -lhe.
A due diligence simplificada éO nível inicial de due diligence realizada em um cliente (entidade individual ou legal).Geralmente, há menos risco associado a esse tipo de cliente.Esse tipo de due diligence também é realizado quando o produto oferecido por uma organização não se refere a nenhum risco significativo.
- Due diligência financeira.
- Due diligence legal.
- Due diligence fiscal.
- Due diligence operacional.
- Due diligence IP.
- Due diligence comercial.
- É devida diligência.
- Due diligence do RH.
O processo de due diligence começa com oColeção de documentos essenciais de clientes, que informará a curadoria de declarações fiscais precisas.Você deseja montar uma lista abrangente dos documentos necessários, incluindo fontes de renda, deduções, créditos e quaisquer situações financeiras únicas.
Existem aspectos quantitativos e qualitativos para diligência, e pode levar de qualquer lugar de6-12 semanasdependendo do tamanho e complexidade do negócio.Embora todos os processos sejam diferentes, certamente leva um tempo substancial para coletar informações e responder às solicitações, enquanto você continua administrando um negócio.
Quando o processo termina, uma lista de verificação ou modeloAjuda a empresa adquirente a examinar seu trabalho e determinar se há algum orifício que exija mais informações ou investigação.Como o benefício da due diligence legal é principalmente para o comprador, o uso de listas de verificação legal protege contra a falta de qualquer informação essencial.
O objetivo principal da devida diligência éPara mitigar os riscos, garantir a conformidade legal e contribuir para a tomada de decisão eficaz, fornecendo uma compreensão detalhada do assunto em questão.
Quais são os três três tipos de diligência?
- Due diligence legal.
- Due diligência financeira.
- Due diligence comercial.
Um questionário de due diligence, referido pelo acrônimo DDQ, éUma lista de perguntas projetadas para avaliar aspectos de uma organização antes de uma fusão, aquisição, investimento ou parceria.Às vezes, o questionário de due diligence é chamado de Lista de verificação de due diligence.
Uma lista de verificação de due diligence aprimorada vai além da due diligence padrão, concentrando-se em clientes ou transações de maior risco.Envolve avaliações mais detalhadas e abrangentes para identificar e mitigar riscos potenciais associados à lavagem de dinheiro, crimes financeiros e outras atividades ilícitas.
- Determine qual pergunta o potencial comprador está realmente tentando responder.
- Determine se os documentos existentes / anteriores podem satisfazer sua solicitação.
- Se necessário, atualize ou reorientemos a solicitação de alinhar com as informações disponíveis.
Um relatório de due diligence deve capturar esses elementos -chave.Resumo executivo, visão geral da empresa, finalidade, due diligence (financeira, jurídica, operacional, comercial, mercado, ambiental e regulatória), gerenciamento de seguros e riscos, perspectivas de crescimento e recomendações.
